观点丨程晓璐：审查起诉阶段企业家涉罪无罪辩护成功的不起诉案例-北京星来律师事务所

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案情简介

S省J市海关缉私局于2016年3月30日以H文化公司及老总陈某某等人涉嫌走私普通货物物品罪移送市检察院审查起诉，指控2014年4月-7月间，H文化公司为牟取非法利益，由犯罪嫌疑人陈某某、台某某等人决策，由李某某、周某等人具体实施，采用低报价格的手段，逃避海关监管，偷逃进口环节应缴税款，与犯罪嫌疑人桑某（外国籍）共同将70件意大利油画等艺术品走私进境，案值三千余万元，偷逃应缴税款380余万元。

面对不利指控，辩护人通过认真阅卷、走访知情人员取证，厘清案件事实，综合研判并确定无罪辩护的策略，提交书面辩护意见，经和检方反复多次当面沟通交流，最终，检方采纳辩护意见，以事实不清、证据不足，不符合起诉条件为由，于2017年12月22日依法对H公司及陈某某等人作出不起诉决定。后海关缉私局对不起诉提请复议、复核，结果仍被维持不起诉决定。

注：2019年初，该案被中国人民大学律师业务研究所和德恒律师事务所联合举办的无罪辩护案例评选活动中获得十大经典案例奖。

专家推荐理由：

审查起诉阶段的辩护与审判阶段的辩护不同，这个阶段的证据尚未经过公诉部门的审查和梳理，有些芜杂。控方的指控思路并不像审判阶段那么清晰，体现在起诉意见书里，内容通常简单，相关指控事实与证据的对应不予叙明。这给辩方的辩护带来一定的挑战，控方的指控证据链如何编织？指控逻辑是什么？指控重点在哪里等等，都需要辩方仔细甄别和确定，在此基础上才能进行有效辩护。本案承办人的手记向我们生动地展示了这一阶段有效辩护的过程和图景，饶有兴味。同时也启示我们，要想取得有效辩护的理想效果，至少要做到以下几点：

一要辩护思路清晰，避免走弯路。律师接受委托之初，面对的往往是委托人提出的一堆疑问和请求，以及卷佚浩繁的卷宗，在此情况下，应该从何处着手开始办案反映一个律师的经验和智慧。本案承办人，在看似繁杂的任务前，不乱阵脚，首先很快理出了清晰的办案思路：找出控方指控逻辑——发现问题、提出质疑——调查真相——归纳辩护要点——提出辩护意见并与办案单位交涉。一条堪称完美的路线图！有了这条路线图，办案律师有条不紊，按图索骥，避免了东一榔头西一斧头，没有头绪的忙碌，有利于提高辩护工作效率。

二要知己知彼，摸清控方底细。古语讲“知己知彼，百战不殆”，要想取得有效辩护的理想效果，首先要研究对手，研究对手指控逻辑，证据状况，法律适用能力以及与案件相关的办案环境因素等，只有把对方的底细摸透了，才能有的放矢，对症下药。本案承办人正是立足于对对手的了解，从研究控方指控逻辑出发，对在案证据进行全面细致的梳理，梳理中发现了对方指控逻辑中存在的漏洞和矛盾之处，使对手的缺陷逐渐暴露出来，从而为下一步制定辩护策略和辩护要点打下扎实的基础。实践中，有些律师不好好研究案子，尤其是不认真研究对手的指控逻辑，只是凭经验自说自话，辩护意见缺乏针对性，难以取得理想的辩护效果。本案辩护人的做法值得认真借鉴学习。

三要有破有立，讲好自己的故事。在辩护的问题上，有的律师存在认识误区，认为辩护就是找控方的毛病，只要毛病找出来了，就完事大吉了。其实这是不对的，找出控方的问题，只是做到了“破”的一面，有些案件仅有“破”是不够的，还要有“立”，还要讲出不同于控方的故事，即当事人行为的合理性。这样有破有立，破立结合，会大大提高辩护的说服力，提升辩护的效果。本案的办案过程就生动地展示这一方法的魅力。承办了律师不仅尖锐地指出了控方将两次报关混淆的问题，同时说明了两次报关背景、区别以及合理性；不仅指出了李某某、台某某之间“意大利艺术品合作付款结算说明”的邮件和李某某与桑某签订的备忘录在效力上存在的缺陷，还强调了双方至案发还在为价格进行争执，涉案单位从不认可桑某所谓的结算价这一事实等等。在“破”的同时及时“立”，边“破”边“立”，讲了一个完全不同于控方的故事，合情合理合法，对反驳控方观点非常有力，并最终说服了办案机关。

四要善于弹弦外之音，增强辩护效果。每个案件都发生在特定的政治经济和文化背景之下，这些背景因素如果运用得当，也会给辩护加分。本案办理过程中，承办人并不拘泥于案件证据和事实本身，在结合证据和事实充分论证案件不构成犯罪的同时，紧紧抓住中央和最高司法机关近期出台的一系列保护企业家产权的政策和规定，结合涉案单位纳税贡献和良好声誉，力陈做出不起诉决定，上承中央精神，下顺企业民意，达到法律效果与社会效果统一的积极意义，为无罪辩护增光添彩，最终实现了无罪辩护的目标，值得学习和推荐。

来源：北京涉企刑事律师程lawyer 公众号

律师简介

程晓璐

北京星来律师事务所

合伙人会议主席

北京星来律师事务所合伙人会议主席，中国人民大学法学博士。全国律协刑事专业委员会委员，公安部全国看守所律师特约监督员，北京市律协刑事诉讼专业委员会副主任，北京信用学会司法公信力专业委员会副主任，北京大学、中国人民大学等刑事辩护实务校外导师。入选钱伯斯《大中华区法律指南2025》争议解决领域榜单，2024 年度中国区 LegalOne 客户信赖律师：杰出女律师（华北）15 强、商业犯罪与刑事合规15强”，2022年度LEGALBAND中国律师特别推荐榜：商业犯罪与刑事合规15强等。她曾长期供职于北京市检察机关，荣获北京市优秀公诉人和十佳调研能手称号，研究成果获全国检察理论应用文章一等奖。程晓璐律师具有十九年以上丰富的刑事司法实践经验，办理了一系列重大有影响力的经济犯罪、涉黑犯罪、职务犯罪以及刑民交叉案件，为多家央企、上市公司和民营企业提供刑事专项服务，以精湛的专业技能深受客户好评。

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资讯丨中共中央关于加强新时代审判工作的意见